賠了夫人又折兵，華人攜87萬(wàn)未申報(bào)歐元現(xiàn)金出境，全款被扣！
2020-11-19 17:07:45
據(jù)德國(guó)海關(guān)當(dāng)局稱(chēng)，近期在德國(guó)西部Dusseldorf機(jī)場(chǎng)，一名安檢人員發(fā)現(xiàn)一名26歲華人登機(jī)時(shí)，箱內(nèi)的物品異常，隨即要求開(kāi)箱檢查，經(jīng)工作人員檢查發(fā)現(xiàn)，箱內(nèi)有87萬(wàn)歐元現(xiàn)金均被該華人偽裝成中文書(shū)籍，試圖攜帶離境。
由于該華人未申報(bào)及未給出合理解釋高額現(xiàn)金的來(lái)源及攜帶緣由，海關(guān)當(dāng)場(chǎng)將現(xiàn)金沒(méi)收并成立相關(guān)小組對(duì)此案進(jìn)行調(diào)查。
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各國(guó)海關(guān)之所以嚴(yán)查現(xiàn)金，主要是為了防止國(guó)際洗錢(qián)。萬(wàn)事惠國(guó)際已為您整理出熱門(mén)國(guó)家海關(guān)針對(duì)攜帶現(xiàn)金數(shù)額的限定有哪些相關(guān)規(guī)定，避免踩坑。
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各國(guó)海關(guān)對(duì)于攜帶現(xiàn)金申報(bào)數(shù)額規(guī)定：
中國(guó)
據(jù)《中華人民共和國(guó)海關(guān)總署公告2007年第72號(hào)》規(guī)定：
旅客攜帶人民幣進(jìn)出境，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定向海關(guān)如實(shí)申報(bào)。
中國(guó)公民進(jìn)出境，外國(guó)人進(jìn)出境，每人每次攜帶的人民幣限額為20000元。攜帶上述限額內(nèi)的人民幣進(jìn)出境，無(wú)須向海關(guān)申報(bào)；超出限額的，應(yīng)向海關(guān)申報(bào)，海關(guān)予以退運(yùn)。
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不按規(guī)定申報(bào)的，根據(jù)《中華人民共和國(guó)海關(guān)行政處罰實(shí)施條例》第十九條第三款，個(gè)人運(yùn)輸、攜帶、郵寄超過(guò)規(guī)定數(shù)量但仍屬自用的國(guó)家限制進(jìn)出境物品進(jìn)出境，未向海關(guān)申報(bào)但沒(méi)有以藏匿、偽裝等方式逃避海關(guān)監(jiān)管的，可以處物品價(jià)值20%以下罰款，有違法所得的，沒(méi)收違法所得。
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關(guān)于攜帶外幣出入境的規(guī)定是：入境人員攜帶外幣現(xiàn)鈔入境，超過(guò)等值5000美元的應(yīng)當(dāng)向海關(guān)書(shū)面申報(bào)，填寫(xiě)《進(jìn)出境旅客行李物品申報(bào)單》。出境攜帶超過(guò)等值5000美元以上外幣的，需申領(lǐng)《攜帶外匯出境許可證》，并向海關(guān)申報(bào)。
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香港
根據(jù)香港海關(guān)官網(wǎng)的信息，任何人若入境香港時(shí)身上攜帶總價(jià)值逾12萬(wàn)元港幣（或等值外幣），均需向海關(guān)主動(dòng)申報(bào)。
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即將離開(kāi)香港的人士，須在海關(guān)人員的要求下，披露是否管有大量現(xiàn)金類(lèi)物品（12萬(wàn)元港幣或等值外幣）；如有須做出書(shū)面申報(bào)。
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如未按規(guī)定申報(bào)，罰款2000港元。涉及刑事責(zé)任的，最高可罰款50萬(wàn)港幣（約合42.2萬(wàn)人民幣）及監(jiān)禁兩年。
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美國(guó)
美國(guó)海關(guān)及邊境保護(hù)局(CBP)規(guī)定，游客攜帶超過(guò)1萬(wàn)美元現(xiàn)金、旅行支票或者其它貨幣等，都須向海關(guān)申報(bào)，并對(duì)現(xiàn)金的來(lái)源作出合理解釋?zhuān)绗F(xiàn)金如果來(lái)自所出售房產(chǎn)，務(wù)必出示出賣(mài)房產(chǎn)的憑據(jù)等。如不申報(bào)，當(dāng)事人最高可面臨50萬(wàn)美元的罰款及10年以上有期徒刑。
*大多數(shù)歐洲國(guó)家和美國(guó)，在公民入境或離境時(shí)均不可隨身攜帶大量現(xiàn)金，如攜帶必須申報(bào)當(dāng)?shù)睾ｊP(guān)部門(mén)。（需要明確的是，這里所指的現(xiàn)金，包括各種形式的現(xiàn)金、股票、債券、銀行匯票、支票、旅行支票等。）
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如果確實(shí)需要攜帶大量現(xiàn)金使用，除在各國(guó)攜帶現(xiàn)金規(guī)定基礎(chǔ)上進(jìn)行申報(bào)外，萬(wàn)事惠君還為大家附上當(dāng)下主流的資金出境方式以及政策紅線(xiàn)，具體資金操作請(qǐng)嚴(yán)格遵照國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)行事，僅供大家參考。
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01
融資租賃/跨國(guó)公司資金池調(diào)撥?
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利用融資租賃公司的境內(nèi)外控股架構(gòu)資金往來(lái)便利實(shí)現(xiàn)資金出境，或借助跨國(guó)公司資金池調(diào)撥便利實(shí)現(xiàn)資金出境。
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但如果采取這種方式，非真實(shí)交易或非真實(shí)項(xiàng)目投資容易引起合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，另外目前跨境人民幣雙向資金池亦受到嚴(yán)格監(jiān)管。
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由于人民幣雙向資金池業(yè)務(wù)沒(méi)有明確的額度限制，對(duì)于企業(yè)集團(tuán)來(lái)說(shuō)，是唯一一個(gè)相對(duì)自由的人民幣跨境流動(dòng)渠道。其基本原理是跨國(guó)公司在境內(nèi)境外都有股權(quán)關(guān)聯(lián)公司或者子公司，跨國(guó)公司可以選擇其中一家在境內(nèi)銀行開(kāi)設(shè)一個(gè)用于人民幣資金集中的人民幣專(zhuān)用賬戶(hù)，所有從關(guān)聯(lián)公司或子公司的流向這個(gè)“專(zhuān)用賬戶(hù)”的資金稱(chēng)為“上存”，所有該資金池?fù)艹龅慕杩罘Q(chēng)為“下劃”。由此便可實(shí)現(xiàn)境外人民幣合法合規(guī)的流入境內(nèi)，反向亦然。
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?但前提條件是境外子公司資金來(lái)源必須是其經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流，不能是從境外銀行借入的人民幣。但事實(shí)上，在實(shí)踐中境內(nèi)銀行很難取證境外資金來(lái)源。
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跨境人民幣雙向資金池結(jié)構(gòu)大致有如下兩種：
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1、不開(kāi)設(shè)境外資金池總歸集賬戶(hù)，境外成員企業(yè)的資金直接歸集到境內(nèi)資金池主賬戶(hù)中。
2、境內(nèi)外均有一個(gè)資金池，然后進(jìn)行跨境的資金劃撥。
* 注：上海廣東、福建等地的自貿(mào)區(qū)使用規(guī)則有所不同，政策紅線(xiàn)眾多，存在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)乃至法律風(fēng)險(xiǎn)，需要在專(zhuān)業(yè)人士指導(dǎo)下嚴(yán)格遵循國(guó)家有關(guān)政策法律操作。
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衍生品模式?
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境內(nèi)銀行可以和境外銀行直接簽署衍生品交易合同，不需要基礎(chǔ)性的交易。只要是具備基礎(chǔ)債券或交易的實(shí)體企業(yè)就有資格簽署衍生品協(xié)議。
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由此以來(lái)，境內(nèi)的投資者可以通過(guò)一些特殊安排和渠道，間接的參與到銀行跨境衍生品交易中，相當(dāng)于注資了境外資產(chǎn)，以此達(dá)到資金出境的目的。
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