香港信托與國(guó)內(nèi)信托有什么區(qū)別？為什么國(guó)內(nèi)富豪熱衷香港信托
2020-11-04 18:12:19
1.為什么設(shè)立信托
2.香港信托的優(yōu)勢(shì)
3.香港信托與國(guó)內(nèi)信托的區(qū)別
2.香港信托的優(yōu)勢(shì)
3.香港信托與國(guó)內(nèi)信托的區(qū)別
1.為什么設(shè)立信托
設(shè)立信托是高凈值人士保全財(cái)富的選擇之一，設(shè)立信托能夠?qū)⒇?cái)富很好地傳承下去，而且設(shè)立信托能夠很好規(guī)避一些潛在的風(fēng)險(xiǎn)，例如一些高凈值人士設(shè)立離岸信托，可以有效防止資產(chǎn)被吞噬。然而國(guó)內(nèi)的高凈值人士都選擇在香港設(shè)立信托，而不是在國(guó)內(nèi)設(shè)立信托，香港信托與國(guó)內(nèi)信托之間有什么區(qū)別嗎？香港信托又有哪些優(yōu)勢(shì)，讓國(guó)內(nèi)富豪都紛紛選擇在香港設(shè)立信托。2.香港信托的優(yōu)勢(shì)
香港信托基金具有兩大優(yōu)勢(shì)：高回報(bào)率、高安全性。投資者在信托基金設(shè)立的期間內(nèi)即可得到超高的回報(bào)，香港信托不會(huì)暗箱操作并且對(duì)客戶(hù)信息嚴(yán)格保密及資產(chǎn)安全隔離，各種基金還可以隨意組合自由搭配，資金分配靈活，而這都是備受?chē)?guó)內(nèi)高凈值人群投資青睞的重要因素。
1.宏觀條件
（1）香港是中國(guó)的特別行政區(qū)
（2）擁有完善的法律體系，結(jié)合英式的普通法和中國(guó)的習(xí)慣法（關(guān)于家庭及土地使用權(quán)事務(wù)）
（3）奉行自由市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)并高度依賴(lài)國(guó)際貿(mào)易及金融
（4）已根據(jù)經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織的準(zhǔn)則推行大部分國(guó)際認(rèn)可的稅制，并在組織的白名單內(nèi)
（5）信托事務(wù)遵從海牙公約
（6）現(xiàn)行的香港信托法律允許，可視乎對(duì)方法區(qū)的法例，改變信托的適用法體及所在地，或重新配置信托的資產(chǎn)到另一信托
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2.稅收政策
（1）擁有具備稅務(wù)效率的法規(guī)，并和超過(guò)30個(gè)稅收管轄區(qū)簽訂稅收協(xié)定
（2）不征收資本利得稅
（3）計(jì)算所得稅時(shí)，以地域?yàn)榛A(chǔ)，只計(jì)算香港本地取得的收入
（4）香港及外籍人士均無(wú)須繳交遺產(chǎn)稅
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3.香港信托與國(guó)內(nèi)信托的區(qū)別
在海外，信托已經(jīng)成為高凈值人士保全財(cái)富的必然選擇；但目前國(guó)內(nèi)的信托更多是一種投資工具，在缺乏健全法律框架保護(hù)的環(huán)境下，無(wú)法成為保障富人資產(chǎn)的理財(cái)工具。下面就從多方面來(lái)說(shuō)說(shuō)國(guó)內(nèi)信托與香港信托的區(qū)別。
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1.發(fā)展歷史
國(guó)內(nèi)信托法律框架暫不健全
《中國(guó)信托法》由2001年4月頒布，同年10月1日正式起施行，距今只有十多年歷史，缺乏健全的法律保護(hù)框架。
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香港信托擁有完善法律體系
香港信托承襲英國(guó)信托法，不僅超過(guò)百年信托法歷史，而且擁有與信托相匹配的完善法律體系。
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2.產(chǎn)品功能
國(guó)內(nèi)信托以營(yíng)業(yè)信托為主
國(guó)內(nèi)信托機(jī)制早期引入的目的，是為了解決在改革開(kāi)放之初國(guó)家經(jīng)濟(jì)建設(shè)急需的資金和技術(shù)支持。以營(yíng)業(yè)信托為主，民事信托和慈善信托為輔，營(yíng)業(yè)信托本質(zhì)是投資理財(cái)產(chǎn)品，民事信托本質(zhì)是財(cái)產(chǎn)管理，但缺乏法規(guī)指引，在缺乏健全法律框架保護(hù)的環(huán)境下，容易引起紛爭(zhēng)，一旦出現(xiàn)問(wèn)題就是費(fèi)時(shí)、費(fèi)力、費(fèi)錢(qián)！
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香港信托以明示私人信托為主
香港信托設(shè)立目的是為了更好地執(zhí)行財(cái)富隔離與傳承。以明示私人信托為主，法定信托和慈善信托為輔，明示私人信托本質(zhì)是設(shè)立人為私人利益根據(jù)明示聲明而設(shè)立，不僅可以有效防止資產(chǎn)被吞噬，同時(shí)也能為后代精心打理未來(lái)，完成家業(yè)傳承，達(dá)至基業(yè)長(zhǎng)青的愿景。
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3.財(cái)產(chǎn)隔離和安全
國(guó)內(nèi)信托不具有雙重所有權(quán)
國(guó)內(nèi)信托不具有雙重所有權(quán)，如果要實(shí)行財(cái)富隔離，設(shè)立人在國(guó)內(nèi)往往需要花費(fèi)更多成本以及建設(shè)更復(fù)雜的信托架構(gòu)，才能完成這個(gè)目標(biāo)，這也是為什么國(guó)內(nèi)民事信托遲遲不能發(fā)展起來(lái)的重要原因。
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香港信托有效保障財(cái)產(chǎn)隔離和安全
香港信托則是委托給受托人管理財(cái)產(chǎn)，每份文件都需由律師認(rèn)證，信托公司收取的資產(chǎn)必須須分開(kāi)保存及分開(kāi)記帳，確保無(wú)論在任何時(shí)間，均不會(huì)成為公司總資產(chǎn)的一部分或與公司的總資產(chǎn)混合，且資產(chǎn)名義法定所有權(quán)歸受托人，資產(chǎn)受益所有權(quán)歸受益人所有。不僅可有效地控制受益人的揮霍行為的同時(shí)，也能不讓財(cái)富遭到債主、惡意索償人以及離婚的影響。
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4.合理避稅
國(guó)內(nèi)信托難以規(guī)避遺產(chǎn)稅的預(yù)期
香港信托通過(guò)設(shè)立遺產(chǎn)信托，可以有效規(guī)避遺產(chǎn)稅。
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5.隱私保護(hù)
國(guó)內(nèi)信托缺乏隱私保護(hù)作用
國(guó)內(nèi)民事信托需要通過(guò)信托公示才可以生效，首先需要公示委托人將自己合法財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)給受托人，然后公示信托成立，這樣的信托隱私蕩然無(wú)存，完全起不到隱私保護(hù)的作用。
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香港信托極大程度保障客戶(hù)隱私
香港信托受個(gè)人資料（隱私）條例保護(hù)，契約內(nèi)容、條款及財(cái)產(chǎn)都是嚴(yán)格保密的，且絕不對(duì)外公開(kāi)，極大程度的保障了客戶(hù)的隱私。
綜合以上所述大家就明白為什么高凈值人士都首選香港信托而不是國(guó)內(nèi)的信托了，設(shè)立香港信托能夠很好地幫助高凈值人士規(guī)避破產(chǎn)等風(fēng)險(xiǎn)，隔離風(fēng)險(xiǎn)的能力也更有保障，因此，更多高凈值人士熱衷選擇設(shè)立香港信托。
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