關(guān)于信用證你需要知道的4大風(fēng)險(xiǎn)和防范措施
2020-11-04 18:14:01
2.信用證不符點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)與防范措施
3.信用證軟條款風(fēng)險(xiǎn)與防范措施
4.銀行自身信用風(fēng)險(xiǎn)及違規(guī)操作風(fēng)險(xiǎn)
5.可轉(zhuǎn)讓信用證風(fēng)險(xiǎn)與防范措施
1.什么是信用證?
在國(guó)際貿(mào)易中，買(mǎi)賣(mài)雙方相互獲得信任感是成功交易一個(gè)至關(guān)重要的環(huán)節(jié)，而信用證因銀行這個(gè)可靠第三方的存在而成為國(guó)際貿(mào)易中最主要、最常用的支付方式。不過(guò)隨著全球國(guó)際貿(mào)易不斷的發(fā)展和演變，信用證業(yè)務(wù)也出現(xiàn)了較多風(fēng)險(xiǎn)因素，同時(shí)很多外貿(mào)人覺(jué)得信用證用起來(lái)專業(yè)且復(fù)雜，于是信用證業(yè)務(wù)在貿(mào)易實(shí)務(wù)中比例開(kāi)始降低。但盡管如此，信用證依然有其存在的必然性和必要性，只是在使用時(shí)需要了解其風(fēng)險(xiǎn)及防范措施。
什么是信用證?
信用證(Letter of Credit ,L/C)是銀行(即開(kāi)證行)依照進(jìn)口商(即開(kāi)證申請(qǐng)人)的要求和指示，對(duì)出口商(即受益人)發(fā)出的、授權(quán)進(jìn)口商簽發(fā)以銀行或進(jìn)口商為付款人的匯票，保證在將來(lái)符合信用證條款規(guī)定的匯票和單據(jù)時(shí)，必定承兌和付款的保證文件。
2.信用證不符點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)與防范措施
不符點(diǎn)是信用證支付中最常見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。“不符點(diǎn)”指買(mǎi)家開(kāi)出信用證后，賣(mài)家沒(méi)有按照信用證的要求提交單據(jù)，一旦賣(mài)方的單證跟L/C上有不相符合的地方，即被記為一次不符點(diǎn)，即便只是1個(gè)標(biāo)點(diǎn)或是1個(gè)字母與信用證不相符合。
一旦出現(xiàn)不符點(diǎn)，信用證的銀行信用將不復(fù)存在，并將其轉(zhuǎn)化為客戶的商業(yè)信用。由于單證不一致，銀行不承擔(dān)償付責(zé)任，你能否收回這筆錢(qián)取決于客戶的信用。如果客戶拒絕付款，賣(mài)方就會(huì)陷入困境，這就是信用證不符點(diǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。
?
瑞豐德永的顧問(wèn)團(tuán)隊(duì)給出的建議是：
在收到信用證匯票時(shí)，請(qǐng)注意信用證的有效性，裝運(yùn)日期是否在能安排的范圍內(nèi)，信用證是否需要客戶或其他第三方出具的證明或單據(jù)。請(qǐng)記住，只有受益人能夠制作的單據(jù)和文件才能被控制。為了更好地控制不符點(diǎn)，關(guān)鍵是要提前準(zhǔn)備。
3.信用證軟條款風(fēng)險(xiǎn)與防范措施
軟條款，是一種“陷阱條款”，簡(jiǎn)單地說(shuō)，出口商(受益人)需要第三方的合作來(lái)提交符合信用證要求的單據(jù)，即買(mǎi)方在整個(gè)交易中具有主動(dòng)權(quán)。具有“軟條款”的信用證的開(kāi)證人可以任意、單方面地使單據(jù)與信用證不符，即使受益人提交的單據(jù)與信用證規(guī)定相符，也可以免除其付款責(zé)任。這種信用證實(shí)際上是變相的、可撤銷(xiāo)的信用證。
?
瑞豐德永的顧問(wèn)團(tuán)隊(duì)給出的建議是：
首先必須仔細(xì)審證，盡早找到“軟條款”。在交易過(guò)程中，收到信用證后，應(yīng)立即與合同核對(duì)條款是否與合同相符，是否可以辦到。一旦發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，應(yīng)立即聯(lián)系申請(qǐng)人修改信用證，不要等到中途才發(fā)現(xiàn)情況不好。到那時(shí)，貨物已上船就來(lái)不及了。
其次，通過(guò)調(diào)查了解外企的情況，了解其在商界的信譽(yù)和聲譽(yù)。這是一個(gè)重要的先決條件，當(dāng)談到業(yè)務(wù)，以避免找到錯(cuò)誤的合作伙伴。
此外，我們應(yīng)該明白，銀行信用和商業(yè)合同在對(duì)外貿(mào)易中是兩回事，應(yīng)特別注意信用證條款中的要求和規(guī)定是否與已簽署的銷(xiāo)售合同相符。如果裝運(yùn)時(shí)間、付款時(shí)間和付款銀行必須明確說(shuō)明，最重要的是看它是否是不可執(zhí)行的信用證。
4.銀行自身信用風(fēng)險(xiǎn)及違規(guī)操作風(fēng)險(xiǎn)
有些銀行開(kāi)出的信用證，其實(shí)信用等級(jí)并不高。由于許多國(guó)家(地區(qū))實(shí)行金融業(yè)開(kāi)放，設(shè)立銀行的門(mén)檻不高，銀行數(shù)量龐大，資質(zhì)良莠不齊。另外，國(guó)家宏觀政治經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)往往也會(huì)導(dǎo)致該地區(qū)銀行業(yè)的系統(tǒng)性信用風(fēng)險(xiǎn)。
同時(shí)，銀行的違規(guī)操作也會(huì)給信用證支付帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)，比如，目前規(guī)范信用證操作的國(guó)際慣例是UCP600.被絕大部分國(guó)家(地區(qū))的銀行所遵循。但是一些特定國(guó)家(地區(qū))的銀行，以及一些小銀行，存在不按UCP600操作的情況。
?
瑞豐德永的顧問(wèn)團(tuán)隊(duì)給出的建議是：
在小金額貿(mào)易中，盡量尋找國(guó)際排名5000名以內(nèi)的開(kāi)證行;大金額貿(mào)易中，盡量尋找國(guó)際排名2000名以內(nèi)的開(kāi)證行。此外，也應(yīng)時(shí)刻關(guān)注該銀行所在國(guó)家的宏觀政治經(jīng)濟(jì)情況。為防止銀行違規(guī)操作，在與某些地區(qū)和國(guó)家進(jìn)行外貿(mào)交易前，多向國(guó)內(nèi)相關(guān)銀行或?qū)I(yè)機(jī)構(gòu)了解該地銀行的操作特點(diǎn)。
5.可轉(zhuǎn)讓信用證風(fēng)險(xiǎn)與防范措施
出口貿(mào)易中，最大的風(fēng)險(xiǎn)是，收不到貨款同時(shí)還無(wú)法對(duì)負(fù)債人主張債權(quán)，這種情況在信用證業(yè)務(wù)中也大量存在。
?
瑞豐德永的顧問(wèn)團(tuán)隊(duì)給出的建議是：
對(duì)于采用轉(zhuǎn)讓信用證交易的，盡量調(diào)整結(jié)算方式。
最后瑞豐德永也提醒企業(yè)，香港的銀行賬戶在國(guó)際貿(mào)易中是一個(gè)重要的工具，已有銀行賬戶的可以考慮開(kāi)一間大銀行的賬戶，操作起來(lái)更方便。如果還沒(méi)有香港的銀行賬戶的話為拓展業(yè)務(wù)，開(kāi)立銀行賬戶也很必要，以備不時(shí)之需。另外，跟銀行建立良好關(guān)系不只是買(mǎi)理財(cái)，辦理信用證也可以跟銀行建立好關(guān)系。
