中國商業(yè)健康保險行業(yè)將面臨“差價”。保費金額預計將從2013年的1000億元放緩至2020年的7000-1000億元，成為與財產(chǎn)保險和人壽保險并列的五大業(yè)務領域之一。作為促使商業(yè)保險消費市場保費收入自適應的最重要的還原劑，世界上一些國家對保險公司經(jīng)營的健康保險業(yè)務給予一定的稅收優(yōu)惠支持。業(yè)內(nèi)提出對保險公司健康管理工作的業(yè)務部分扣除體檢生產(chǎn)成本后收取增值稅，以減輕社會輿論對專業(yè)知識健康保險公司增值稅各方面的壓力。

在中華人民共和國國務院發(fā)布《新中國十條》(全稱《加快現(xiàn)代保險零售業(yè)可持續(xù)發(fā)展總體規(guī)劃》)三個月后，11月17日，中共中央辦公廳重新印發(fā)了《加快商業(yè)健康保險可持續(xù)發(fā)展總體規(guī)劃》(以下簡稱《意見》)。

實施《意見》的目的是完善商業(yè)健康保險的運行機制，顯著提高公共服務的戰(zhàn)斗力，使公共服務在各個領域更加普遍，大幅增加支付總人數(shù)，顯著提高商業(yè)健康保險補償支出占公共衛(wèi)生支出總額的比例。到2020年，中國將基本建立起消費市場體系完整、產(chǎn)品類型豐富、管理法規(guī)倫理化的現(xiàn)代商業(yè)健康保險零售行業(yè)。

“意見擴大了商業(yè)健康保險的定義和范圍。一方面，今天基于報銷的產(chǎn)品已經(jīng)擴展到后端健康管理和醫(yī)療保健。另一方面，增加了醫(yī)療責任保險，鼓勵衛(wèi)生技術。投資提供支持?！?7日，某大型壽險公司外部公民研究一名記者。“這些都擴大了今天外國健康保險管理政府機構的管理職責。我們理解的是，中華人民共和國國務院希望通過商業(yè)保險的‘標尺輥’推動醫(yī)療信息化改革進程?！?/p>

但是，商業(yè)保險政府機構承擔城鄉(xiāng)居民大病保險和為大部分中央政府辦理各類醫(yī)療保險的最深層次和水平還是很先進的?！敖裉斓闹卮蠹膊”ｋU已經(jīng)覆蓋了6億多人，預計明年將在全省實現(xiàn)全覆蓋?！币晃唤咏袊１O(jiān)會的公民告訴兩名記者。

自10月初以來，保監(jiān)會已與全國30家保監(jiān)局聯(lián)手，啟動全省大病保險檢查管理工作，從后期大部分中央政府招標，到簽約、財務審計、中期理賠公共服務，對迄今為止參與大病項目的十幾家保險機構進行了全面檢查。

另外，有記者從權威人士處了解到，保監(jiān)會相關機構目前正在準備制定重疾保險三大管控體系，有必要簡化和完善2013年底合理避稅法引入的重疾保險業(yè)務臨時管理。

“管理和控制系統(tǒng)將在獨立會計和公共服務國際標準等相關明確規(guī)定方面有更加簡化和明確的規(guī)定?！鄙鲜龉娡嘎?，該系統(tǒng)計劃于今年年底或明年年底完成并推出。

“但是要深入健康制造業(yè)，保險公司可以發(fā)揮很大的作用，我們可以看到每個家庭都在探索。當然，我們希望像

延期醫(yī)療保險制度改革給予健康保險同樣的稅收優(yōu)惠政策，將對健康保險產(chǎn)品的推廣起到相當大的作用?！鄙鲜龃笮蛪垭U公司的公眾人士表示。

《意見》還要求完善醫(yī)療保險

。合理避稅的方法主要是完善城鄉(xiāng)居民大病保險業(yè)務的保險保障基金政策；關系到中小企業(yè)為職工繳納的補充醫(yī)療保險費的落實和完善

指南。

業(yè)內(nèi)人士指出，現(xiàn)階段，中華民族的老齡化和城市化進程不斷加快和發(fā)展，疾病譜的編制正在發(fā)生深刻變化，群眾個性化和多樣化的健康需求不斷增加，醫(yī)療、疾病、保健、患者等健康保險和健康管理公共服務面臨難得的可持續(xù)發(fā)展前景。統(tǒng)計顯示，2013年中國全民商業(yè)健康保險費為1123.5億元，比上年增長30.2%；2014年1-7月，保費1005億元，同比增長51%。

據(jù)報道，PICC健康險副總裁宋月梅預測，未來商業(yè)健康險仍將是銀行業(yè)魅力最弱、增速最慢的戰(zhàn)壕，并逐步縮小與財險、壽險的差距。到2020年，中國商業(yè)健康保險保費預計將達到7000-1000億元，成為與財產(chǎn)保險和人壽保險并列的五大業(yè)務領域之一。

值得一提的是，隨著健康保險市場的不斷發(fā)展，專業(yè)知識健康保險公司競相成立。本公司的這些專業(yè)知識健康保險產(chǎn)品一般涉及以公共服務為主的健康管理產(chǎn)品，因為這類產(chǎn)品的業(yè)務銷售占向投保人收取的體檢費用的比例很小，作為生產(chǎn)成本的體檢費用不折算為必要的銷售。

有記者了解到，到目前為止，中國國家對保險公司經(jīng)營管理健康保險業(yè)務采取先繳后退增值稅的制度:中小企業(yè)先繳，增值稅率5.5%左右，然后通過申請返還這部分費用，這是一個耗時且復雜的程序。對此，專家建議，可以進一步簡化程序，對健康保險業(yè)務免征增值稅，合理避稅，增加保險公司的收入，從而提高其運營效率。

11月17日，標準普爾發(fā)布的調(diào)查報告稱，壽險公司的金融機構前景由負面轉為穩(wěn)定。標準普爾表示，這是因為與之前相比，特別是與兩三年前相比，我們對這家企業(yè)的成長前景和戰(zhàn)略有了更多的期待。但標準普爾也提到，隨著業(yè)務的增長，未來幾年中國保險公司的可能性敞口會增加。

標準普爾金融機構分析師沈恩澤表示:“許多保險公司的資產(chǎn)狀況已經(jīng)很緊張。隨著資本基礎的擴大和更激進的融資偏好，他們的資產(chǎn)狀況可能會進一步收緊。對于那些追求合理避稅投資收益的保險公司來說，收入沖擊可能會加大?！?/p>

壽險企業(yè)消費市場形勢準備企穩(wěn)。在全國25家保險公司的調(diào)研工作中(以保費衡量)，標準普爾表示，這兩年公司收入有所提高，對利潤較高的金融機構銷售保險產(chǎn)品的依賴度準備降低。