其他回答:一、記賬公司收到的記賬費(fèi)用為主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，會(huì)計(jì)分錄為:【/h/】借方:銀行存款【/h/】貸款:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-記賬費(fèi)用【/h/】應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅【/h/】二、“主營(yíng)業(yè)務(wù)收入”科目用于核算企業(yè)的商品銷售和供貨情況，在“主營(yíng)業(yè)務(wù)收入”科目下，應(yīng)按主營(yíng)業(yè)務(wù)類型設(shè)置明細(xì)賬進(jìn)行明細(xì)核算。這個(gè)賬戶應(yīng)該沒(méi)有余額。

其他回答:以下回答來(lái)自北京李成金融機(jī)構(gòu) 1。一、確認(rèn)你之前購(gòu)買的固定資產(chǎn)的有效票據(jù)是否有入賬，代理機(jī)構(gòu)是否記錯(cuò)賬或者根本沒(méi)有入賬？如果記錯(cuò)賬號(hào)，需要找到當(dāng)時(shí)原憑證的憑證號(hào)，現(xiàn)在做調(diào)整分錄 。2.如果當(dāng)時(shí)的原始憑證沒(méi)有送到代理機(jī)構(gòu)進(jìn)行核算，就要在購(gòu)買時(shí)尋找原始憑證，或者找原銷售公司取得購(gòu)買時(shí)的發(fā)票復(fù)印件。原票據(jù)長(zhǎng)期未發(fā)出的，不能計(jì)入企業(yè)固定資產(chǎn)。如果要規(guī)范核算，只能找銷售公司協(xié)商是否可以補(bǔ)單，用單入賬。

答:1。借入原材料/商品:原材料/周轉(zhuǎn)材料/庫(kù)存商品應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅)貸款:銀行存款/應(yīng)付賬款/應(yīng)付票據(jù)/預(yù)付款等。2.借料生產(chǎn):生產(chǎn)成本，制造費(fèi)用，管理費(fèi)用，貸款:原材料，3。分配工資，借款:生產(chǎn)成本，制造費(fèi)用，管理費(fèi)用，貸款:應(yīng)付職工工資-工資4。提取福利費(fèi):生產(chǎn)成本、制造費(fèi)用、管理費(fèi)用、貸款、工資、工資、貸款、銀行存款(庫(kù)存現(xiàn)金)6。普通車間費(fèi)用借款，制造費(fèi)用借款，庫(kù)存現(xiàn)金7。月末借款，借入生產(chǎn)成本，制造費(fèi)用8。借入產(chǎn)成品，借入庫(kù)存商品，借入待售商品，銀行存款(。應(yīng)收票據(jù))貸款:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅)10。結(jié)轉(zhuǎn)待售商品成本借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸:庫(kù)存商品11。應(yīng)交稅金借款:稅金及附加貸款:應(yīng)交稅金-應(yīng)交城市維護(hù)建設(shè)稅-應(yīng)交教育附加費(fèi)-地方教育附加費(fèi)12。結(jié)轉(zhuǎn)工廠費(fèi)用借款:本年利潤(rùn)貸款:管理費(fèi)13。發(fā)生的借款利息①支出借款:財(cái)務(wù)費(fèi)用借款:銀行存款(庫(kù)存現(xiàn)金)②收入借款:銀行存款(庫(kù)存現(xiàn)金)借款:財(cái)務(wù)費(fèi)用14。結(jié)轉(zhuǎn)各種收入借款:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入其他業(yè)務(wù)收入投資收入營(yíng)業(yè)外收入借款:本年利潤(rùn)15。結(jié)轉(zhuǎn)各項(xiàng)費(fèi)用借款:本年利潤(rùn)借款:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本其他業(yè)務(wù)費(fèi)用主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加管理費(fèi)用銷售費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用營(yíng)業(yè)外支出16、繳納所得稅借款:所得稅費(fèi)用借款:應(yīng)交稅金-應(yīng)交所得稅17。結(jié)轉(zhuǎn)所得稅借款:本年利潤(rùn)借款:所得稅費(fèi)用18。結(jié)轉(zhuǎn)凈利潤(rùn)①利潤(rùn)借款:本年利潤(rùn)借款:利潤(rùn)分配②虧損借款:利潤(rùn)分配借款:本年利潤(rùn)