為了加快征稅、改善建設(shè)項目、便利納稅、開具增值稅發(fā)票和加強增值稅征收管理，國家研究院

金融事務(wù)

在增值稅發(fā)票的更新版本中，我局增加了使用貨物和公共服務(wù)的稅收分類和代碼開具增值稅發(fā)票的基本功能。相關(guān)操作問題介紹如下:

稅收分類編碼及系統(tǒng)新增基本功能簡介

1稅務(wù)分類編碼簡介

稅收分類代碼是指

金融事務(wù)

我局在編制“貨運或應(yīng)稅勞務(wù)及公共服務(wù)命名”進銷存項目時，規(guī)劃了稅務(wù)合并使用的分類編碼體系。

稅收分類編碼包括兩個中樞:商品和公共服務(wù)稅收分類編碼。商品和公共服務(wù)的稅收分類包括運費、勞務(wù)、公共服務(wù)和資產(chǎn)，4021商品和公共服務(wù)的命名代碼采用19位數(shù)字加外掛代碼19+2*n位數(shù)字。稅務(wù)分類編碼商品類別由國家稅務(wù)總局維護，在稅務(wù)分類編碼商品的頂層商品下，商品類別可以單獨進行稅務(wù)維護。

稅收分類代碼適用于

增值稅

更新發(fā)票的稅務(wù)問題

增值稅

專用發(fā)票、普通增值稅發(fā)票、貨運業(yè)增值稅專用發(fā)票、銷售機動車愛國彩票。

2系統(tǒng)新的基本功能

使用稅務(wù)分類代碼開具增值稅發(fā)票后，稅控發(fā)票開票應(yīng)用增加了以下基本功能:

基本代碼集

在基本代碼設(shè)計中增加了一個名為“貨物和公共服務(wù)的稅務(wù)分類代碼”的新組件，商品類別來自稅務(wù)方面，用于開具稅務(wù)發(fā)票?；A(chǔ)編碼包括“增值稅商品編碼”、“機動車產(chǎn)品編碼”、“鐵路運輸商品編碼”，增加了賦值編碼的基本功能。主要用于為原外掛產(chǎn)品分配稅分類編碼。

二.文件處理

在單據(jù)處理中，通過“信息導(dǎo)出”組件導(dǎo)出的單據(jù)增加了商品稅分類編碼的明細，中小企業(yè)的原始文件名和硬盤補充報表操作保持不變。中小企業(yè)需要注意的是，原進銷存申請需要使用原“單據(jù)導(dǎo)出”來導(dǎo)出商品明細統(tǒng)計，進行硬盤補貨；對于新開票申請開具的發(fā)票，應(yīng)使用新版“單據(jù)導(dǎo)出”導(dǎo)出商品明細統(tǒng)計，用于硬盤補報。如果新版本開具的發(fā)票和原開票申請混合導(dǎo)出，稅務(wù)端很難通過硬盤補報。

Iii .發(fā)票查詢

在發(fā)票查詢的基本功能中，發(fā)票查詢顯示和發(fā)票表查看的界面與上一版本完全一致。

兩種更新申請的獲取方法和修訂方法

1更新應(yīng)用程序獲取方法

申請安裝稅控設(shè)備開票時，需要下載帶有稅分類編碼的開票申請程序。安裝后，使用具有基本編碼功能的增值稅發(fā)票更新版本開具增值稅發(fā)票。原始增值稅付款由原始開票應(yīng)用程序更新。當(dāng)稅款登錄進銷存系統(tǒng)后，系統(tǒng)會獲取稅分類編碼，設(shè)置編碼后才能繼續(xù)進銷存。

1登錄金稅公司官網(wǎng)http.ejinsui .網(wǎng)站進行計稅。

在本網(wǎng)站首頁“下載中心”點擊“進銷存申請2.0金稅版”。

3單擊下載URL下載安裝程序，然后安裝它。

2更新應(yīng)用程序修訂方法

點擊菜單項“系統(tǒng)設(shè)計/編碼管理/貨物及公共服務(wù)稅分類編碼”，彈出“貨物及公共服務(wù)稅分類稅編碼編制”窗口

稅務(wù)分類編碼界面提供了“修訂”、“導(dǎo)入”等基本功能。

代碼下載

有兩種方法可以下載稅分類代碼。第一種方法是，每次開票應(yīng)用程序重新啟動時，開票應(yīng)用程序都會請求稅務(wù)終端客戶端。如果稅端有修訂，必須下載。修改成功后，開票端會給出同樣的提示信息。如果稅務(wù)端沒有修訂，就不會有修訂操作，也不會有提示。第二種方法是點擊稅務(wù)分類編碼界面的“修訂”按鈕下載。

第一種方法的下載程序如下:

1重新啟動開票應(yīng)用程序后，開票端請求稅務(wù)端客戶端。

2在局域網(wǎng)中，如果稅務(wù)端沒有修改，就沒有提示。中小企業(yè)可以繼續(xù)其他業(yè)務(wù)。如果在稅務(wù)方面有修訂的計費應(yīng)用程序，系統(tǒng)將下載該修訂。修改完成后會提示“商品和公共服務(wù)稅分類代碼修改順利！”

第二種方法下載程序如下:

1在“貨物及公共服務(wù)稅分類代碼”界面，點擊“修改”按鈕。系統(tǒng)會實時用稅務(wù)局提供的稅務(wù)分類編碼做統(tǒng)計數(shù)據(jù)，并將最近的稅務(wù)分類編碼表下載到當(dāng)?shù)?。修訂完成后，系統(tǒng)會提示修訂結(jié)果。

2如果稅號分類代碼沒有變化，則在進行“修訂”操作時，系統(tǒng)提示“商品和公共服務(wù)沒有實時的稅號分類代碼數(shù)據(jù)。”

二、代碼導(dǎo)入

進銷存申請在線穩(wěn)定時，可以通過稅務(wù)端提供最近的“貨物及公共服務(wù)稅分類編碼表”單據(jù)，通過進銷存申請中的“導(dǎo)入”基本技能，將稅分類編碼導(dǎo)入系統(tǒng)。

1.在“商品及公共服務(wù)稅分類編碼管理”界面點擊“導(dǎo)入”，系統(tǒng)顯示“編碼導(dǎo)入”界面。

2.點擊“瀏覽”按鈕，選擇“貨物及公共服務(wù)稅分類代碼表”文檔，然后點擊“確定”按鈕。系統(tǒng)會將稅務(wù)分類代碼導(dǎo)入系統(tǒng)，以顯示收到的調(diào)查報告。

三、新商品編碼設(shè)計

在“商品編碼”、“架空項目編碼”、“貨車編碼”中，在界面中增加或修改了“稅分類編碼”和“享受外商投資”兩個明細，需要“稅分類編碼”。對于開票申請中已經(jīng)存在的商品信息，需要通過“修改”的基本功能選擇稅分類編碼，否則在填寫發(fā)票時很難選擇商品。

1個新的增值稅商品代碼

1.進入開票申請后，點擊菜單“系統(tǒng)設(shè)計/編碼管理工作/商品管理工作”，系統(tǒng)顯示商品編碼數(shù)據(jù)。

2.點擊“添加”按鈕，系統(tǒng)進入“添加商品編碼”界面。

3.填寫商品名稱

4.選擇稅收

5.雙擊“稅分類代碼”列中的“”按鈕。系統(tǒng)會根據(jù)具體情況顯示一個稅務(wù)分類代碼表，列出該商品的相同稅務(wù)分類代碼，或者您可以輸入稅務(wù)分類代碼或命名較慢索引的稅務(wù)分類代碼。如果選擇的稅種代碼有外商投資，則“享受外商投資”項目變?yōu)榭尚薷那曳€(wěn)定。

6.設(shè)置完畢后，點擊“保存”按鈕，系統(tǒng)會提示“保存成功”。商品代碼列表會顯示稅務(wù)分類代碼和你是否享受外資。

解釋稅務(wù)規(guī)劃:

(1)新增產(chǎn)品代碼和修改產(chǎn)品代碼的操作方法完全相同。②“稅收分類代碼”為必填項。只能在商品編碼與稅分類編碼開票時初始化。否則，在開票時，系統(tǒng)會提示“沒有商品分類數(shù)據(jù)的分錄不可選”。

③選擇稅種分類編碼時，除了相似稅種外，只能使用稅種分類編碼中“統(tǒng)計項目”顯示為N的編碼。

4開具類似納稅的增值稅專用發(fā)票時，可根據(jù)“基礎(chǔ)電信”、“增值電信”統(tǒng)計項目開具項目名稱；開具增值稅普通發(fā)票時，可按“電信”統(tǒng)計項目開具。

⑤只有鉬授權(quán)的中小企業(yè)才能使用鉬重點保護中的稅收分類編碼。

⑥添加或修改商品編碼時，如果“享受外商投資”為“是”，請根據(jù)具體情況在“稅”中選擇折讓稅。

2.添加機動車產(chǎn)品代碼

1.進入開票申請后，點擊菜單“系統(tǒng)設(shè)計/編碼管理工作/卡車編碼”，系統(tǒng)顯示卡車編碼數(shù)據(jù)。

2.點擊添加按鈕，系統(tǒng)進入“添加卡車編碼”界面。

3.填寫卡車類別名稱

4.雙擊“稅分類代碼”列中的按鈕。系統(tǒng)顯示稅分類代碼列表。根據(jù)具體情況選擇該商品相同的稅分類代碼，或輸入稅分類代碼或代碼命名較慢指標(biāo)的稅分類代碼。如果選擇的稅種代碼中有外商投資，則“享受外商投資”項目變?yōu)榭尚薷那曳€(wěn)定。

5.設(shè)置完畢后，點擊“保存”按鈕，系統(tǒng)會提示“保存成功”?？ㄜ嚧a列表將顯示稅收分類代碼和是否享受外國投資。

3 .新的鐵路運輸商品編碼

1.進入開票申請后，點擊“設(shè)置/編碼管理工作/間接費用項目編碼”菜單，系統(tǒng)顯示間接費用項目編碼計劃的稅務(wù)數(shù)據(jù)。

2.點擊增加按鈕，系統(tǒng)將進入“成本工程項目編碼增加”界面。

3.填寫成本名稱

4.雙擊“稅分類代碼”列中的按鈕。系統(tǒng)顯示稅務(wù)分類編碼表，根據(jù)具體情況列出該商品相同的稅務(wù)分類編碼。您也可以輸入稅分類代碼或命名較慢索引的稅分類代碼。如果選擇的稅種代碼中有外商投資，則“享受外商投資”項目變?yōu)榭尚薷那曳€(wěn)定。

5.設(shè)置完畢后，點擊“保存”按鈕，系統(tǒng)會提示“保存成功”?？ㄜ嚧a列表將顯示稅收分類代碼和是否享受外國投資。

4.使用原始商品代碼

稅號分類編碼啟用后，中小企業(yè)繼續(xù)使用原增值稅商品編碼、機動車產(chǎn)品編碼或鐵路運輸經(jīng)營計劃稅產(chǎn)品編碼開具發(fā)票，需要對原編碼進行編碼。只有分配了代碼后，他們才能在開具發(fā)票時選擇商品并長期開具。

執(zhí)行代碼分配操作。主要是對原外掛商品給予稅務(wù)分類編碼操作。

1增值稅商品代碼分配代碼

1.進入開票申請后，點擊菜單“系統(tǒng)設(shè)計/編碼管理工作/商品管理工作”，系統(tǒng)顯示商品編碼數(shù)據(jù)。

2.選擇要分配編碼的商品，點擊〖修改〗按鈕，彈出商品編碼編輯器界面。雙擊“稅分類代碼”列“”按鈕。系統(tǒng)會顯示一個稅分類代碼表，其中列出了根據(jù)特定條件選擇的該商品的相同稅分類代碼。您也可以輸入稅分類代碼或命名較慢索引的稅分類代碼。如果選擇的稅種代碼有外商投資，則“享受外商投資”項目變?yōu)榭尚薷那曳€(wěn)定。

3.設(shè)置完畢后，點擊“保存”按鈕，系統(tǒng)會提示“保存成功”。商品代碼列表只會顯示稅務(wù)分類代碼和是否享受外資。

2機動車產(chǎn)品代碼分配

1.進入開票申請后，點擊菜單“系統(tǒng)設(shè)計/編碼管理工作/卡車編碼”，系統(tǒng)顯示卡車編碼數(shù)據(jù)。

2.選擇要分配編碼的貨車類別，點擊〖修改〗按鈕，彈出計稅商品編碼編輯器界面。雙擊“稅分類代碼”列“”按鈕。系統(tǒng)會顯示一個稅分類代碼表，其中列出了根據(jù)特定條件選擇的該商品的相同稅分類代碼。您也可以輸入稅分類代碼或命名較慢索引的稅分類代碼。

如果選擇的稅種代碼有外商投資，則“享受外商投資”項目變?yōu)榭尚薷那曳€(wěn)定。

3.設(shè)置完畢后，點擊“保存”按鈕，系統(tǒng)會提示“保存成功”?？ㄜ嚧a列表將顯示稅收分類代碼和是否享受外國投資。

3鐵路運輸商品代碼分配代碼

1.進入開票申請后，點擊菜單“本系統(tǒng)中的設(shè)置/編碼管理工作/間接費用項目編碼”，系統(tǒng)顯示間接費用項目的編碼數(shù)據(jù)。

2.選擇要分配代碼開銷的項目，點擊修改按鈕，打開商品代碼編輯器界面。雙擊“稅分類代碼”列“”按鈕。系統(tǒng)會顯示一個稅分類代碼表，其中列出了根據(jù)特定條件選擇的該商品的相同稅分類代碼。您也可以輸入稅分類代碼或命名較慢索引的稅分類代碼。

如果選擇的稅種代碼有外商投資，則“享受外商投資”項目變?yōu)榭尚薷那曳€(wěn)定。

3.設(shè)置完畢后，點擊“保存”按鈕，系統(tǒng)會提示“保存成功”?？ㄜ嚧a列表將顯示稅收分類代碼和是否享受外國投資。

動詞 （verb的縮寫）發(fā)票

1開負發(fā)票

使用稅務(wù)分類編碼后開具發(fā)票有兩種方式:使用商品編碼庫開具和按流程開具。

首先，使用商品代碼庫發(fā)布

雙擊“開具增值稅專用發(fā)票”界面“運費或應(yīng)稅勞務(wù)、公共服務(wù)”欄中的“”按鈕，從已有的商品編碼庫中選擇具有稅號分類編碼的商品信息。還需要在“運費或應(yīng)稅勞務(wù)，公共服務(wù)”的CCTV框中輸入商品名稱或商品編碼，這樣會模糊匹配商品信息的可可選擇。

描述:

填寫發(fā)票時，必須選擇包含稅務(wù)分類編碼的商品編碼，否則系統(tǒng)會提示:“無商品分類數(shù)據(jù)的分錄不可選擇！”

第二，流程發(fā)布

中小企業(yè)可以通過流程進銷存的方式實時進行稅務(wù)分類編碼。清晰的操作步驟如下:

第一步，在“開具增值稅專用發(fā)票”界面的“運費或應(yīng)稅勞務(wù)、公共服務(wù)”CCTV框中填寫商品名稱明細，然后用屏幕左鍵雙擊發(fā)票界面任意空白色部分，彈出“添加商品編碼”界面。

第二步:填寫已打開的商品信息，其中“商品名稱”、“編碼”、“稅號”、“含稅價格標(biāo)記”的數(shù)據(jù)填寫要求和方式保持不變，仍然詳細。雙擊圖中的“”按鈕，彈出“稅務(wù)分類編碼選擇”。

第三步是根據(jù)打開的貨物的狀態(tài)選擇稅務(wù)規(guī)劃所需的稅務(wù)分類代碼。分類代碼可以從代碼族管理的下拉列表中選擇，也可以在索引框中手工輸入。手動輸入時支持模糊匹配。

第四步:填寫商品編碼數(shù)據(jù)，點擊“添加商品編碼”界面的“”按鈕，商品編碼保存成功。

2開具紅字發(fā)票

使用稅務(wù)分類編碼后，無論原負發(fā)票是否有稅務(wù)分類編碼，開具紅字增值稅專用發(fā)票時，都需要有稅務(wù)分類編碼。操作步驟如下:

第一步:點擊下圖“填寫紅字發(fā)票數(shù)據(jù)表/紅字增值稅專用發(fā)票數(shù)據(jù)表”菜單項，彈出“紅字增值稅專用發(fā)票數(shù)據(jù)表數(shù)據(jù)選擇”提示框。

第二步:根據(jù)具體業(yè)務(wù)情況，選擇申請開具紅字增值稅專用發(fā)票的數(shù)據(jù)表因子和相同的負增值稅發(fā)票數(shù)據(jù)，點擊“下一步”按鈕，彈出負增值稅發(fā)票數(shù)據(jù)確認窗口。

注意:如果現(xiàn)階段已經(jīng)扣除了買方的申請或者在發(fā)票庫中找不到對應(yīng)的負發(fā)票數(shù)據(jù)，可以開具紅字增值稅專用發(fā)票的數(shù)據(jù)表，需要按流程填寫數(shù)據(jù)表的明細。按流程填寫的商品信息需要有稅務(wù)分類編碼。

第三步:檢查負發(fā)票數(shù)據(jù)。如果明細正確，點擊“確定”按鈕，進入“開具紅字增值稅專用發(fā)票數(shù)據(jù)表”界面。

第四步:編輯黃金增值稅專用發(fā)票數(shù)據(jù)表，點擊“打印”按鈕，打印并保存黃金增值稅專用發(fā)票數(shù)據(jù)表。

在此版本的開票應(yīng)用中，紅墨水填寫增值稅專用發(fā)票的方式和方法保持不變，與金色增值稅發(fā)票數(shù)據(jù)表的功能完全一致。

3折扣和回扣發(fā)票的開票

更改原發(fā)票折扣競爭規(guī)則，此版本的開票應(yīng)用程序只能對單行商品添加折扣，折扣行的商品名稱與折扣行的商品名稱完全相同。折扣行顯示折扣商品行上的折扣金額和稅是正數(shù)。

操作步驟:

【第一步】在下面的“開具增值稅專用發(fā)票”界面雙擊貼現(xiàn)行的商品信息，點擊“”按鈕，彈出“增加貼現(xiàn)行”提示框。

開具增值稅專用發(fā)票

添加折扣行

【第二步】填寫“折扣字符”和“折扣率”或“折扣金額”，點擊“確認”按鈕，印章將顯示折扣行數(shù)的稅務(wù)收據(jù)。

折扣和回扣發(fā)票

描述:

默認的“折扣字符”是1。如果輸入值小于1，具有完全相同折扣率的折扣行將被添加到該商品行及以上商品行的倒數(shù)行中。

例如，如果您對右邊的商品提供5%的折扣，雙擊第二個產(chǎn)品行，單擊“”按鈕，輸入“2”作為折扣字符，輸入“5%”作為折扣率，然后單擊“確定”。

右下角的折扣

右下方的折扣發(fā)票樣本

②折扣字和商品字至少不能超過發(fā)票商品行上限，即簡化字水印上限為7行，非簡化字水印上限為8行。

③銷售單的發(fā)票計稅中包含折扣數(shù)據(jù)，折扣行不顯示在發(fā)票章上，只顯示商品名為“”的商品行。