《工商行政管理機關(guān)行政處罰程序暫行規(guī)定》第十二條規(guī)定：‘工商行政管理機關(guān)依據(jù)職權(quán)或者根據(jù)當(dāng)事人的申訴、控告，發(fā)現(xiàn)和查處違法行為。“商標(biāo)違法行為的發(fā)生是立案的基礎(chǔ)和前提，立案材料是工商行政管理機關(guān)認(rèn)定有無屬于商標(biāo)違法行為的違法事實，是否需要行政處罰的重要依據(jù)。工商行政管理機關(guān)查處商標(biāo)違法行為的材料來源如下：

1 .機關(guān)、團體、企業(yè)、事業(yè)單位和個人舉報和舉報。

舉報、舉報是最重要、最常見的申報材料來源。人民群眾是中國社會經(jīng)濟生活的主體。他們來自社會基層，最了解經(jīng)濟、市場等方面，也最了解商標(biāo)違法行為。因此，他們的控告和檢舉是立案材料的主要來源。為了保護這一重要案源，行政執(zhí)法人員必須經(jīng)常深入實際，到群眾中去，大力宣傳工商行政管理法規(guī)和有關(guān)政策，使之成為群眾同商標(biāo)違法行為作斗爭的有力武器。同時，要傾聽群眾的呼聲，保護群眾與商標(biāo)侵權(quán)行為作斗爭的積極性。

2.當(dāng)事人自愿認(rèn)罪。

案件來源之一是犯罪人主動交代違法事實。根據(jù)我國相關(guān)法律的精神和原則，應(yīng)當(dāng)鼓勵犯罪人基于悔罪、認(rèn)錯或者迫于形勢和法律的壓力，主動投案，如實供述自己的違法行為，同時在定性處理上從輕、減輕處罰或者免除處罰。違法行為人主動投案自首，坦白違法事實時，應(yīng)當(dāng)了解和掌握真實情況，并取得相關(guān)證明材料，防止違法行為人借主動坦白之名借機蒙混過關(guān)，或者以小見大。

3.上級交辦的。

上級部門交辦的材料也是商標(biāo)違法案件的來源之一。這些材料往往是大案要案的重要線索。因此，工商行政管理機關(guān)應(yīng)對此高度重視。他們應(yīng)當(dāng)按照以事實為依據(jù)、以法律為準(zhǔn)繩的原則，排除行政隸屬關(guān)系造成的影響，用立案的條件和標(biāo)準(zhǔn)來衡量是否立案。

4.相關(guān)部門轉(zhuǎn)來的

相關(guān)部門移交的材料，有的是因為權(quán)限劃分，有的是因為權(quán)限不同。因此，工商行政管理部門在審查材料內(nèi)容是否符合立案條件時，還應(yīng)關(guān)注案件是否屬于自己管轄，是否具有處罰權(quán)。不屬于自己管轄或者沒有處罰權(quán)的，不應(yīng)當(dāng)立案。如果已經(jīng)立案，就應(yīng)該移交給有管轄權(quán)和處罰權(quán)的機關(guān)。

5.工商行政管理部門在工作中發(fā)現(xiàn)

工商行政管理部門發(fā)現(xiàn)違法事實需要行政處罰，或者有重大嫌疑需要調(diào)查處理的，應(yīng)當(dāng)主動立案。在商標(biāo)行政執(zhí)法檢查中可以發(fā)現(xiàn)該材料的來源；在日常的市場管理、合同管理、企業(yè)登記管理、商標(biāo)廣告管理等方面也有可能發(fā)現(xiàn)。